La fin d’année approche et avec elle, la clôture de l’année fiscale. Pour beaucoup, c’est le moment de préparer les fêtes. Mais pour les investisseurs avisés, c’est aussi l’occasion de prendre des décisions stratégiques en matière de gestion patrimoniale, notamment pour optimiser votre retraite grâce à votre Plan d’Épargne Retraite (PER).
Pourquoi agir maintenant ?
Chaque année, vous disposez d’un plafond d’épargne retraite dédié aux versements sur votre PER. Si vous ne l’utilisez pas avant le 31 décembre, ce montant est perdu et avec lui, l’opportunité de bénéficier d’une déduction fiscale potentiellement avantageuse.
La fiscalité liée au PER est l’un de ses atouts majeurs : les sommes versées peuvent être déduites de votre revenu imposable, dans la limite de votre plafond annuel. Cela signifie une double opportunité : préparer votre retraite tout en réduisant votre imposition immédiate.
Comment savoir si vous avez un plafond disponible ?
Votre plafond de versements est indiqué chaque année sur votre avis d’imposition. Si vous n’avez pas atteint ce plafond avec vos cotisations obligatoires ou vos versements volontaires, il est encore temps d’agir !
Et si vous n’avez pas utilisé vos plafonds des années précédentes, bonne nouvelle : ils sont reportables sur trois ans. Mais attention, le compte à rebours est enclenché, car le plafond de 2024 ne peut être utilisé fiscalement qu’avant le 31 décembre.
Quelques exemples concrets
- Marie verse 5 000 € sur son PER. En fonction de sa tranche marginale d’imposition (30 %), elle bénéficie d’une réduction d’impôt de 1 500 € n+1.
- Paul, utilise les plafonds de ses trois dernières années pour verser 15 000 € sur son PER. Résultat : une réduction d’impôt de 6 000 € n+1 (pour une tranche à 40 %).
En plus de cet avantage fiscal immédiat, ces montants fructifieront jusqu’à la retraite dans un cadre fiscal avantageux.
Les points de vigilance
- Plafond partagé : Si vous êtes marié ou pacsé, le plafond d’épargne retraite est global pour le foyer fiscal. Il est donc essentiel de vérifier les montants disponibles pour optimiser vos versements.
- Liquidité : N’oubliez pas que les sommes versées sur un PER sont bloquées jusqu’à la retraite (sauf cas de déblocage anticipé). Ne versez que ce que vous pouvez immobiliser.
- Choix d’investissement : Assurez-vous que les fonds de votre PER sont bien investis en fonction de vos objectifs et de votre profil de risque.
Pourquoi faire appel à un conseiller en gestion de patrimoine ?
Optimiser votre PER nécessite une vision globale de votre situation patrimoniale. En tant que cabinet conseil en gestion de patrimoine, nous vous accompagnons pour :
- Évaluer vos plafonds disponibles et vos opportunités fiscales.
- Choisir les supports d’investissement adaptés à vos objectifs.
- Intégrer le PER dans une stratégie patrimoniale plus large (transmission, optimisation fiscale, diversification).
La fin d’année, un moment clé pour faire le point
La fin de l’année civile est une période stratégique pour ajuster votre gestion patrimoniale. Le PER n’est qu’un exemple parmi d’autres dispositifs permettant d’optimiser votre fiscalité et de sécuriser votre avenir.
Alors, pourquoi attendre ? Prenez rendez-vous dès maintenant avec nos experts pour faire le point sur votre situation et préparer votre retraite en toute sérénité.
